จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณไม่ผ่านการตรวจสอบและทำความเข้าใจบทลงโทษของ IRS

 – จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณไม่ผ่านการตรวจสอบ IRS – 

บางครั้งผู้คนไม่สามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้อย่างถูกต้องด้วยเหตุผลหลายประการ ซึ่งอาจนำไปสู่บทลงโทษทางภาษี เมื่อการคืนภาษีของคุณได้รับการตรวจสอบแล้ว มีโอกาสสูงที่จะได้รับบทลงโทษหากคุณไม่ให้ข้อมูลที่ถูกต้องหรือปฏิบัติตามคำแนะนำที่เหมาะสม

อ่านเพื่อเรียนรู้เกี่ยวกับบทลงโทษและผลที่ตามมาของการตรวจสอบภาษีที่อาจเกิดขึ้น

บทลงโทษการตรวจสอบภาษีคืออะไร?

กรมสรรพากรเลือกการคืนภาษีสำหรับการตรวจสอบโดยเจตนาและสุ่ม ดังนั้น การตรวจสอบไม่ได้หมายความว่าคุณต้องเสียค่าปรับโดยอัตโนมัติ

อย่างไรก็ตาม IRS จะตรวจสอบการคืนภาษีของคุณเพื่อค้นหาข้อผิดพลาด ปัญหา หรือยอดค้างชำระของภาษีที่ยังไม่ได้ชำระ

การคืนภาษีของคุณอาจมีดอกเบี้ยภาษีเพิ่มเติม ค่าปรับทางแพ่ง ค่าปรับทางแพ่ง หรือค่าปรับทางอาญา ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับข้อบกพร่องหรือจำนวนภาษีที่ยังไม่ได้ชำระ

จำนวนเงินและประเภทของบทลงโทษจากการตรวจสอบภาษีจะขึ้นอยู่กับความรุนแรงของข้อบกพร่องที่พบในการคืนภาษีของคุณ

ทำไมผู้เสียภาษีจึงได้รับบทลงโทษจากการตรวจสอบภาษี?

มีหลายแบบด้วยกัน เหตุผลในการได้รับโทษทางภาษี อันเป็นผลจากการตรวจสอบภาษี นี่คือรายการสาเหตุทั่วไปบางประการที่ทำให้ผู้เสียภาษีต้องเผชิญกับบทลงโทษจากการตรวจสอบภาษี:

• ละเว้นกฎและข้อบังคับของกรมสรรพากร: การไม่ปฏิบัติตามกฎและข้อบังคับของ IRS เช่น การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ
• การรายงานภาษีของคุณต่ำเกินไป: คุณจะต้องเสียค่าปรับหากคุณรายงานรายได้ของคุณต่ำกว่าความเป็นจริง $5,000 หรือ 10 เปอร์เซ็นต์ของรายได้จริง
• การแสดงมูลค่าทรัพย์สินของคุณผิดพลาด: การประเมินมูลค่าทรัพย์สินมากเกินไปหรือการประเมินค่าเสื่อมราคาทรัพย์สินจะส่งผลให้ถูกปรับภาษี
• ไม่จ่ายภาษีของคุณตามกำหนดเวลา: กรมสรรพากรจะเรียกเก็บเงินจากคุณด้วยค่าปรับที่ไม่สามารถชำระได้ ซึ่งปกติแล้วจะเป็นครึ่งหนึ่งของภาษีที่ยังไม่ได้ชำระของคุณครึ่งหนึ่ง จำนวนเงินค่าปรับสำหรับความล้มเหลวในการชำระจะใช้เป็นรายเดือนจนกว่าภาษีของคุณจะได้รับการชำระเต็มจำนวน
• ทำความเข้าใจของขวัญหรือทรัพย์สิน: หากคุณพูดเกินมูลค่าของของขวัญหรือทรัพย์สินมากกว่า $5,000 คุณจะต้องจ่ายค่าปรับทางแพ่งในการฉ้อโกง
• ทำความเข้าใจธุรกรรมอื่นๆ ที่ต้องรายงาน: เมื่อคุณระบุภาระภาษีอื่น ๆ น้อยเกินไป เช่น การเปิดเผยที่พักพิงทางภาษีไม่เพียงพอ

จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อคุณได้รับการตรวจสอบ?

การตรวจสอบสามารถทำได้หนึ่งในสามวิธี:

1. IRS พบว่าคุณไม่ได้เป็นหนี้พวกเขา และปล่อยให้คุณอยู่คนเดียว
2. กรมสรรพากรพบว่าคุณเป็นหนี้เงิน คุณลงนามในเอกสารอย่างเป็นทางการ ยืนยันจำนวนเงินที่คุณค้างชำระ จากนั้นคุณจ่ายเงิน
3. กรมสรรพากรพบว่าคุณเป็นหนี้ภาษีเพิ่มเติมและคุณโต้แย้ง ในกรณีนี้ คุณจะต้องการการสนับสนุนและความเชี่ยวชาญจากทนายความด้านภาษี ตัวแทนที่ลงทะเบียน หรือ CPA กรมสรรพากรจะลดจำนวนเงินที่คุณค้างชำระ ทำให้คุณชำระเงินเต็มจำนวน หรือยกเลิกค่าใช้จ่ายทั้งหมด ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับข้อโต้แย้งของคุณ

วิธีการตอบสนองต่อการตรวจสอบประเภทต่างๆ

วิธีตอบสนองต่อการตรวจสอบเมล

กรมสรรพากรทำการตรวจสอบส่วนใหญ่ทางไปรษณีย์ การตรวจสอบจดหมาย (เรียกอีกอย่างว่าการตรวจสอบการติดต่อ) มักจะเน้นที่บางรายการในการส่งคืนของคุณ IRS ต้องการให้คุณแสดงหลักฐานของรายการเหล่านั้น

บ่อยครั้ง นี่คือรายได้ที่คุณอาจเหลือจากผลตอบแทนหรือรายได้ที่ไม่ตรงกับข้อมูลอื่นๆ ที่ IRS มีเกี่ยวกับตัวคุณ

กรมสรรพากรจะให้กำหนดเวลา (โดยปกติคือ 30 วัน) เพื่อตอบกลับด้วยเอกสารหรือหลักฐานแสดงตำแหน่งของคุณในการกลับมา คุณสามารถเพิกเฉยหรือตอบกลับได้

นี่คือสิ่งที่จะเกิดขึ้นหากคุณเพิกเฉยต่อการแจ้งเตือน:

• กรมสรรพากรจะทำการเปลี่ยนแปลงผลตอบแทนของคุณ (เช่น การเพิ่มรายได้หรือการลบการหักเงินและ/หรือเครดิต)
• กรมสรรพากรจะเสนอภาษีและอาจได้รับบทลงโทษ และคุณจะได้รับ "จดหมาย 90 วัน" (หรือที่เรียกว่าหนังสือแจ้งข้อบกพร่องตามกฎหมาย)
• คุณมีเวลา 90 วันในการยื่นคำร้องต่อศาลภาษีอากรของสหรัฐอเมริกา
• หากคุณยังไม่ดำเนินการใดๆ IRS จะยุติการตรวจสอบและเริ่มเก็บภาษีที่คุณค้างชำระ คุณจะสละสิทธิ์ในการอุทธรณ์ของคุณภายใน IRS

นี่คือสิ่งที่คุณควรทำ:

• รวบรวมและจัดระเบียบเอกสารทั้งหมดที่กรมสรรพากรขอ รวมทั้งข้อมูลสรุปที่ชัดเจน และส่งไปยังกรมสรรพากรภายในวันที่ครบกำหนด
• หากคุณทำเอกสารหายหรือต้องการความช่วยเหลือในการตอบกลับ ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถจัดการคำตอบของคุณและติดต่อ IRS ให้คุณได้

วิธีตอบสนองต่อการตรวจสอบสำนักงาน

ตรวจสอบสำนักงาน มักจะครอบคลุมมากกว่าการตรวจสอบทางไปรษณีย์เนื่องจากการตรวจสอบสำนักงานเกี่ยวข้องกับการคืนภาษีของคุณหลายส่วน

เงินเดิมพันก็สูงขึ้นเช่นกัน ตัวแทนกรมสรรพากรมักจะต้องการประชุมแบบเห็นหน้ากัน ดังนั้นคนส่วนใหญ่ในสถานการณ์นี้จึงได้รับการยกเว้นภาษี แสดง และจัดการกับ IRS

อีกครั้ง คุณสามารถละเว้นปัญหานี้หรือตอบกลับ

นี่คือสิ่งที่จะเกิดขึ้นหากคุณเพิกเฉยต่อการตรวจสอบสำนักงาน:

คุณไม่ได้ช่วยตัวเองถ้าคุณไม่ปรากฏตัวเพื่อนัดหมายกับ IRS คุณอาจหลีกเลี่ยงการประชุม แต่คุณจะต้องจ่ายภาษี ค่าปรับ และดอกเบี้ยในภายหลัง

กรมสรรพากรจะเปลี่ยนการคืนสินค้าของคุณ ส่งจดหมาย 90 วัน และเริ่มเก็บค่าภาษีของคุณในที่สุด คุณจะสละสิทธิ์ในการอุทธรณ์ของคุณภายใน IRS

(คุณไม่สามารถเพิกเฉยต่อการจัดเก็บภาษีของ IRS ได้เช่นกัน IRS สามารถเก็บใบกำกับภาษีของคุณได้ด้วยการเสียภาษีของรัฐบาลกลาง การกักเก็บค่าจ้าง และการจัดเก็บภาษี)

นี่คือสิ่งที่คุณควรทำ:

เป็นความคิดที่ดีที่จะว่าจ้างผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมก่อนการนัดหมายการตรวจสอบกับ IRS ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณสามารถเป็นตัวแทนของคุณได้ ซึ่งหมายความว่าเขาหรือเธอสามารถจัดการกับ IRS ให้คุณได้

ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีจะบอกคุณว่าต้องจัดเตรียมอะไรและจะนำเสนออย่างไร คุณอาจไม่ต้องเข้าร่วมการนัดหมาย

ไม่ว่าคุณจะและ/หรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในการประชุม คุณควรให้คำตอบที่ชัดเจน ครบถ้วน และเป็นความจริงสำหรับคำถามของผู้ตรวจสอบบัญชี

วิธีตอบสนองต่อการตรวจสอบภาคสนาม

การตรวจสอบภาคสนาม เป็นการตรวจสอบประเภทที่ร้ายแรงที่สุด พวกเขามักจะกำหนดเป้าหมายบุคคลและ/หรือธุรกิจที่ร่ำรวย และพวกเขาไม่เหมือนการตรวจสอบการคืนภาษีของคุณและเป็นเหมือนการตรวจสอบของคุณ

กล่าวอีกนัยหนึ่งตัวแทนรายได้ของ IRS จะตรวจสอบชีวิตของคุณเพื่อดูว่าคุณรายงานทุกสิ่งที่คุณควรมีเมื่อกลับมาหรือไม่ ตัวอย่างเช่น ตัวแทนจะดูใบแจ้งยอดจากธนาคารของคุณและขอให้คุณอธิบายเกี่ยวกับเงินฝากหรือความคลาดเคลื่อนบางอย่าง

ในการตรวจสอบภาคสนาม ตัวแทนรายได้ของ IRS จะเยี่ยมชมธุรกิจและ/หรือที่บ้านของคุณ แต่ตัวแทนที่ดีมักจะสามารถจัดการกับ IRS ได้โดยตรงและจำกัดการติดต่อของคุณกับ IRS

ตัวแทนรายได้ของ IRS ไม่ยอมแพ้ในการค้นหาและติดต่อผู้เสียภาษีเพื่อการตรวจสอบภาคสนามอย่างง่ายดาย ดังนั้นการเพิกเฉยต่อการตรวจสอบภาคสนามจึงไม่มีประโยชน์จริง ๆ แต่นี่คือสิ่งที่จะเกิดขึ้นหากคุณทำ

หากคุณละเว้นการตรวจสอบภาคสนาม:

ตัวแทนรายได้จะเปลี่ยนทุกอย่างที่กรมสรรพากรตั้งคำถามเมื่อคุณกลับมา กรมสรรพากรจะสร้างสถานการณ์รายได้ของคุณโดยอิงจากข้อมูลที่มีอยู่ นั่นจะหมายถึงรายได้ที่ต้องเสียภาษีมากขึ้นและภาษีมากขึ้นที่กรมสรรพากรจะเก็บ

เมื่อตัวแทนรายได้เปลี่ยนการคืนสินค้าของคุณแล้ว IRS จะส่งจดหมาย 90 วันแล้วเริ่มเก็บภาษี อีกครั้ง คุณจะสละสิทธิ์ในการอุทธรณ์ของคุณ และคุณจะไม่ได้รับมันกลับคืนมา

นี่คือสิ่งที่คุณควรทำ:

การตรวจสอบภาคสนามอาจซับซ้อนและมักเกี่ยวข้องกับการตีความกฎหมายและขั้นตอนภาษีอากร ผู้เสียภาษีโดยเฉลี่ยต้องการผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้ได้ผลลัพธ์ที่ดีที่สุดในระยะเวลาน้อยที่สุด ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณสามารถ:

• เป็นตัวแทนมอบหนังสือมอบอำนาจ
• แนะนำคุณผ่านการตรวจสอบ
• พบกับ IRS
• ติดต่อกับตัวแทนรายได้ของ IRS

การทำความเข้าใจว่าการตรวจสอบทำงานอย่างไรเป็นสิ่งสำคัญในการได้ผลลัพธ์ที่ดีที่สุด ซึ่งรวมถึงการลดบทลงโทษ และลดเวลาที่ IRS ต้องใช้ในการตรวจสอบคุณ

มาตรการเชิงรุก

สำหรับการตรวจสอบใดๆ วิธีที่ดีที่สุดคือเป็นเชิงรุกและปฏิบัติตามหลักการพื้นฐานเหล่านี้

• ใช้สิทธิ์ของคุณในการเป็นตัวแทน โดยเฉพาะอย่างยิ่งในการตรวจสอบสำนักงานและภาคสนาม ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีรู้สิทธิ์ของคุณและสามารถปกป้องพวกเขาได้
• ทำตามคำแนะนำของผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี เขาหรือเธอควรจัดการกับการติดต่อกับ IRS ส่วนใหญ่หรือทั้งหมด
• เตรียมคำตอบที่สมบูรณ์ ชัดเจน และเป็นความจริงภายในกำหนดเวลา
• ให้กรมสรรพากรอยู่ในวง คุณหรือตัวแทนของคุณควรแจ้งให้ IRS ทราบหากคุณไม่สามารถนัดหมายได้หรือจำเป็นต้องขยายกำหนดเวลา

IRS ต้องการข้อมูลอะไรบ้าง?

IRS จะบอกคุณว่าพวกเขาต้องการดูบันทึกอะไร บันทึกเป็นเอกสารที่สนับสนุนการเรียกร้องในการคืนภาษีของคุณ นี่เป็นเพียงบันทึกบางส่วนที่กรมสรรพากรอาจขอให้คุณ:

• รายรับ
• ธนบัตร
• เช็คที่ยกเลิก
• เอกสารทางกฎหมาย
• สัญญาเงินกู้
• ท่อน
• เอกสารการจ้างงาน

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้จัดระเบียบบันทึกของคุณตามปีและประเภทของรายได้หรือค่าใช้จ่าย รวมข้อมูลเพิ่มเติมที่มีรายละเอียดการทำธุรกรรม หากคุณมีคำถามเพิ่มเติมเกี่ยวกับบันทึก โปรดติดต่อผู้ตรวจสอบบัญชีของคุณ

บิลสิทธิผู้เสียภาษีคืออะไร?

ในปี 2014 กรมสรรพากรได้ประกาศร่างกฎหมายสิทธิผู้เสียภาษี ซึ่งเป็นเอกสารที่ช่วยให้ผู้เสียภาษีเข้าใจความซับซ้อนของภาษี มีสิทธิขั้นพื้นฐาน 10 ประการที่ใช้กับผู้เสียภาษีทั่วไปและผู้ที่ได้รับการตรวจสอบ:

• สิทธิที่จะได้รับแจ้ง
• สิทธิในการให้บริการที่มีคุณภาพ
• สิทธิในการจ่ายไม่เกินจำนวนภาษีที่ถูกต้อง
• สิทธิที่จะท้าทายตำแหน่งของ IRS และเป็นที่รับฟัง
• สิทธิ์ในการอุทธรณ์คำตัดสินของ IRS ในฟอรัมอิสระ
• สิทธิในการสิ้นสุด
• สิทธิในความเป็นส่วนตัว
• สิทธิในการรักษาความลับ
• สิทธิในการคงไว้ซึ่งการเป็นตัวแทน
• สิทธิในระบบภาษีที่ยุติธรรมและยุติธรรม

ก่อนที่คุณจะเครียดเกี่ยวกับสิ่งที่ IRS สามารถและไม่สามารถทำได้ในระหว่างการตรวจสอบ โปรดปรึกษา บิลสิทธิของผู้เสียภาษี.

หากคุณชอบบทความนี้และพบว่ามีประโยชน์ โปรดแบ่งปันกับเพื่อนและคนที่คุณรัก และคุณสามารถแบ่งปันความคิดเห็นของคุณในส่วนความคิดเห็น